Исходя из предложенных в подразделе 3.1. проектных мероприятий проведем экономическое обоснование для каждого мероприятия и определим предполагаемые доход и прибыль от внедрения данных проектных мероприятий.
I проектное мероприятие – повышение курсов повышения квалификации персонала, аттестаций
В мировой хозяйственной практике при повышении квалификации высшего руководства повышение прибыли предприятия происходит на 2-4%, при повышении квалификации персонала среднего звена прибыль повышается на 1-3%, а нижнего звена – на 1-2%. В этой связи целесообразно провести курсы повышения квалификации для высшего и среднего звеньев персонала пансионата с привлечением специалистов в области туризма и гостиничного хозяйства. Определим затраты, предполагаемый доход, срок окупаемости и экономический эффект после внедрения данного мероприятия, представленные в табл. 3.1.
Таблица 3.1
Экономический эффект от проведения курсов
повышения квалификации персонала
|
Мероприятие |
Затраты, тыс. грн. |
Предполагаемый доход, тыс. грн. |
Экономический эффект, тыс. грн. |
Срок окупаемости, лет |
|
Повышение квалификации высшего звена руководства |
5 |
9,35 |
4,35 | |
|
Повышение квалификации среднего звена |
4 |
6,23 |
2,23 | |
|
Итого: |
9 |
15,58 |
6,58 |
0,73 |
Курсы повышения квалификации высшее звено руководства предполагается проводить для 5 человек, при этом расходы на одного сотрудника составляют 1 тыс. гривень.
Курсы повышения квалификации для среднего звена также предполагается проводить на территории пансионата для 8 человек, при этом затраты на одного работника составят 500 грн.
Затраты по повышению квалификации сотрудников пансионата составят 9000 гривень, а доход составит после проведения составит 15,58 тыс. гривень, следовательно экономический эффект после проведения курсов повышения квалификации составит 6,58 тыс. грн. при сроке окупаемости 9 месяцев.
II проектное мероприятие – введение должности начальника службы маркетинга и рекламы.
При введении в штатное расписание должности начальника службы маркетинга и рекламы прибыль пансионата ЗАО «Д/т «Актер» повысится до 10%, при этом следует определить затраты и рассчитать предполагаемый доход и экономический эффект после внедрения данного мероприятия (табл. 3.2.).
Таблица 3.2
Экономический эффект после введения должности начальника службы маркетинга и рекламы
|
Мероприятие |
Затраты, тыс. грн. |
Предполагаемый доход, тыс. грн. |
Экономический эффект, тыс. грн. |
Срок окупаемости, лет |
|
Введение должности начальника службы маркетинга и рекламы |
14,3 |
24,93 |
10,63 |
0,74 |
Затраты на внедрение данного мероприятия будут в себя включать: оснащение рабочего места начальника службы маркетинга и рекламы персональным компьютером и необходимым оборудованием – 3500 грн., годовой фонд оплаты труда составит 10800 грн., при должностном окладе в 900 гривень.
Предполагаемый доход после введения в штатное расписание данной должности составит 24,93 тыс. грн., а экономический эффект составит 10,63 тыс. грн. при сроке окупаемости около 9 месяцев.
III проектное мероприятие – обновление существующего сайта в Интернете.
В мировой практике хозяйствования прибыль после обновления существующего сайта в глобальной сети Интернет увеличится на 2-5%, исходя из этого, определим расходы на данное мероприятие, а также рассчитаем предполагаемый доход и прибыль после внедрения данного мероприятия (табл.3.3.).
Таблица 3.3
Экономический эффект после обновления сайта
пансионата ЗАО «Д/т «Актер»
|
Мероприятие |
Затраты, тыс. грн. |
Предполагаемый доход, тыс. грн. |
Экономический эффект, тыс. грн. |
Срок окупаемости, лет |
|
Обновление сайта в Интернете |
3,5 |
6,23 |
2,73 |
0,78 |